关于陈巴尔虎旗2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

关于陈巴尔虎旗2019年预算执行情况和

2020年预算草案的报告

——2020年5月19日在陈巴尔虎旗第十五届

人民代表大会第四次会议上

陈巴尔虎旗财政局

各位代表：

　　受旗人民政府委托，现向大会报告2019年预算执行情况和2020年预算草案，请予审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。

　　一、2019年财政预算执行情况

 　（一）一般公共预算执行情况

　　全旗一般公共预算收入71,356万元，实现超收6,356万元，完成预算的109.78%，同比增加6,628万元，增长10.24%。总量、增速均列旗市区第三位。其中：税收收入58,115万元，完成预算的112.58%，占一般公共预算收入的81.44%，同比增加8,617万元，增长17.41%；非税收入13,241万元，完成预算的98.07%，占一般公共预算收入的18.56%，同比减少1,989万元，下降13.06%。一般公共预算收入加上上级各类补助收入169,242万元,地方政府一般债务转贷收入8,211万元，上年结转待偿债置换债券结余31万元，上年结余7,092万元，动用预算稳定调节基金3,441万元，从政府性基金调入资金7,850万元，收入总计195,867万元。

　　全旗一般公共预算支出176,868万元，完成预算的149.19%，同比增加9,882万元，增长5.92%；加上上解支出6万元，地方政府一般债务还本支出816万元，安排预算稳定调节基金5,171万元，支出总计182,861万元，年末滚存结余13,006万元，按规定结转下年继续使用。动用预备费1,186万元，预算稳定调节基金3,441万元，主要用于民生领域支出。

　 （二）政府性基金预算执行情况

　　全旗政府性基金收入28,246万元，实现超收19,246万元，完成预算的313.84%，同比增加19,206万元，增长212.46%。加上上级补助收入1,323万元，上年结余741万元，收入总计30,310万元。

　　政府性基金支出14,094万元，完成预算的144.69%，同比增加9,391万元，增长199.68%。加上调出资金7,850万元，支出总计21,944万元，年终滚存结余8,366万元，按规定结转下年继续使用。

　 （三）社会保险基金预算执行情况

　　全旗社会保险基金收入59,019万元，完成预算的102.49%，同比减少30,661万元，下降34.19%（下降原因：2018年收入中含机关事业单位2014-2018年养老保险补缴收入）。包括保险费缴费收入、利息收入、财政补贴收入、其他收入等。

　　全旗社会保险基金支出48,253万元，完成预算的98.49%，同比下降25,504万元，下降34.58%（下降原因：2018年收入中含机关事业单位2018年养老金支出）。主要是保险待遇支出、转移支出、上解支出等。当年收支结余10,767万元，年末滚存结余10,588万元。

　　上述预算执行情况，在财政决算后将会有一些变化，届时依法向旗人大常委会报告。

　 （四）财政重点工作

　　2019年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕高质量发展目标，坚持新发展理念，强化财力保障和政策支撑，继续支持打好“三大攻坚战”，全旗财政运行平稳。

　　1. 抓收入，强化平衡。一是强化财政收入征管。密切关注收入进度，综合考虑经济、征收、减税降费政策等因素对税收收入的影响，加强涉税信息交流，提前研判收入形势，强化对重点企业的跟踪服务、政策指导，依法加强收入征管，完善税收征管协作机制，凝聚收入征管合力。全年一般公共预算实现超收6,356万元，政府性基金超收19,246万元。二是积极对接市和自治区两级财政，了解掌握专项扶持政策，组织落实各类扶持资金，全年争取上级资金106,755万元（含专项转移支付99,209万元、债券资金7,546万元），有效缓解财政收支平衡和政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。建立部门预算结余结转资金的监控机制，强化年终结余的结转和清理收回工作，结合年度预算编制和预算调整工作，将财政存量资金作为财力的必要组成部分，统一安排、统筹考虑。通过对各部门预算单位财政结余结转资金进行清理，共盘活财政存量资金1,000万元。清理回收资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步提高财政资金使用效益。

　　2. 保压结合，加快预算执行进度。坚持“保工资、保运转、保民生”原则，合理调整和优化支出结构，重点支出得到保障。用于教育、社会保障和就业、农林水、医疗卫生和住房保障等八项民生支出达到123,279万元，同比增加2,670万元，占一般公共预算支出的69.7%。一是继续加强扶贫资金动态监管，推进脱贫攻坚工作。全年拨付扶贫资金2,481万元。二是积极支持民生工程。累计投入资金10,546万元，用于贫困户住房、保障性住房工程、棚户区改造工程项目等。三是继续推进污染防治工作。投入农村牧区人畜饮水、污水处理厂中水回用工程资金3,450万元；投入653万元，用于育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设及退牧还草工程建设、防护林工程等。四是2019年对使用财政性基建投资新建（改扩建、维修）工程预算及招标控制价、工程量清单进行审价，送审124项总计68,003万元，审减4,823万元，节省了财政资金。五是加强政府采购监管。完成政府采购项目73个，预算资金4,360万元，采购资金4,213万元，节约资金149.63万元，资金节约率达到3.36%。

　　3. 保重点，促进社会事业发展。在严格控制一般性支出的同时，重点保障刚性支出和民生项目支出，全旗“三公”经费支出2,282万元，下降24.98%。一是支持教育事业均衡发展。投入311万元用于贫困家庭寄宿生生活费、双语授课寄宿生生活补助、义务教育阶段中小学公用经费、义务教育薄弱学校改造补助等教育支出。拨付2018年城乡低保家庭子女升入普通高校新生入学资助金112万元，共资助112人。二是进一步健全社会保障体系，完善社会救助制度，做好救助对象补助资金发放。全年发放城乡低保、贫困残疾人生活救助、孤儿、高龄津贴、五保供养等各项社会救助资金2,226万元。三是深化医疗卫生改革，支持完善城乡居民医疗保险制度。拨付城乡居民医疗保险财政补助资金1,692万元、城乡医疗救助资金309万元；拨付基本公共卫生服务均等化资金310万元、基层医疗卫生机构专项支出400万元。四是全面兑现各项惠农惠牧补贴政策。通过“一卡通”支付系统发放各项补贴资金8领域29类37项32,338万元，受益人数88,243人次。五是2019年实施6个公益性一事一议财政奖补项目，预算总投资928万元，嘎查出资139万元，财政奖补资金788万元。新建活动室、储草库项目、垃圾清运设备购置及活动室修缮等项目。六是实施中央财政支持绿色农牧业生产发展资金2015-2017年结余资金续建项目、2016年草原保护补助奖励机制后续产业发展资金项目总投资1,302万元，地方配套300万元，正在开工建设。

　　4. 加强管理，促进规范增效。一是开展政府性债务化解工作。全年系统内债务余额41,919万元，控制在上级下达的限额之内；地方政府新增债券、置换债券的使用、支付和管理等，严格按照上级批复的用途、范围、进度以及资金管理等要求执行；提前预警并重点管理高风险债务，跟踪掌握即将到期债务并提早筹划安排还款资金；按要求向上级部门、地方政府和人大等部门报送政府性债务工作；定期组织各预算单位，维护地方政府性债务管理系统和录入监测系统数据；2019年完成年度债务化解任务的126.7%。偿还银行贷款利息9,302万元。二是积极推进预决算公开。细化政府预决算公开内容，扩大部门预决算公开范围。法定时限内，在陈巴尔虎旗政务网、自治区财政厅网站公开。三是落实政府综合财务报告制度，编制完成2018年度旗政府综合财务报告。四是落实小微企业普惠性税收减免政策、国家个人所得税专项扣除、深化增值税改革、降低城镇职工基本养老保险单位缴费比例等政策的同时，落实好自治区出台的增值税小规模纳税人按50%减征相关地方税费的政策及支持民营企业发展税收政策。全年减免税费22,396万元，其中减免税收21,227万元，减免社保费1,168万元。五是做好财政监督检查工作。按照上级部署开展2013-2019年财政补贴资金“一卡通”自查自纠工作并按时上报；开展机关事业单位津贴补贴及工资福利待遇专项检查，贯彻国家行政事业单位工资、津贴补贴政策，践行中央八项规定。

　　各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和挑战，主要是：财政收支矛盾仍有加剧趋势，受减税降费政策等因素的影响，预算平衡紧且压力大；预算管理上仍存在薄弱环节，部分专项资金使用和管理有待提高；全面实施预算绩效管理还需加强，财政法治思维和法治观念需要进一步提高。这些问题我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见和建议，在今后工作中采取有力措施加以解决。也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

　　二、2020年财政预算草案

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”收官之年，面对财政收支矛盾突出的严峻挑战，全旗财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实自治区、呼伦贝尔市各项决策部署，在旗委政府的坚强领导下，认真落实“四保”要求，全面做好“六稳”工作。坚持新发展理念，着力推动高质量发展，不断增强地方财政实力。盘活财政存量资金，推进预算绩效管理，调整优化支出结构，加大财政资金统筹力度，为全面打赢“三大攻坚”战和实施乡村振兴战略，推进全旗经济社会健康发展和全面建成小康社会提供有力保障。

　　按照预算法要求，在“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的前提下，2020年预算编制的主要原则和支出依据：一是坚持勤俭节约，牢固树立过紧日子的思想，“三公”经费按上年预算3%的幅度压减，大力压减一般性支出，确保财政收支平衡。二是坚持有保有压，在全面保障“三保”支出的基础上，根据上级要求和旗委、旗政府决策部署，量入为出、统筹兼顾、科学安排各项支出，着力提高重点工作、重点支出的保障能力。三是坚持依法理财，严格落实《预算法》，有预算不超支、无预算不开支。规范专项资金管理，严格执行财政专项资金使用管理办法。四是坚持规范透明，落实《预算法》关于预决算信息公开要求，规范公开内容、形式、时限和范围，依法真实、准确、全面反映财政收支情况，依法接受监督。

　　根据《预算法》规定，各级政府预算由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准，下面重点报告财政预算草案编制情况。

　 （一）一般公共预算支出安排情况

　　根据上述指导思想和编制原则，综合考虑各项收支变动因素，2020年全旗一般公共预算收入安排55,819万元，比上年年初预算同口径减少9,181万元，下降14.12%。其中：税收收入47,475万元，同比减少4,023万元，下降7.81%；非税收入8,344万元，同比减少5,158万元，下降38.20%。分部门：税务部门收入49,875万元，同比减少4,891万元，下降8.93%；财政等部门收入5,944万元，同比减少4,290万元，下降41.92%。上级补助收入44,252万元，上年滚存结余13,006万元，预算稳定调节基金5,171万元，新增一般债券4,900万元；上解上级支出37万元，债务还本支出4万元；2020年一般公共预算财力123,107万元，同比增加4,555万元，增长3.84%。

　　按照收支平衡的原则，2020年一般公共预算支出安排123,107万元。具体安排情况如下：

　　按经济分类划分，对个人和家庭补助支出及工资福利性支出79,397万元，同比增加9,762万元，增长14.02%，占一般公共预算支出的64.49%；商品和服务等支出安排22,044万元，同比减少4,765万元，下降17.77%，占一般公共预算支出的17.91%；对企业补助支出安排754万元，同比减少333万元，下降30.63%，占一般公共预算支出的0.61%；资本性支出18,405万元，同比减少42万元，下降0.23%，占一般公共预算支出的14.95%；债务利息及费用支出1,277万元，同比减少111万元，下降7.99%，占一般公共预算支出的1.04%；预备费安排1,230万元，同比增加44万元，增长3.71%，占一般公共预算支出的1%。

　　按照功能科目分类，主要安排情况是：

　　——安排一般公共服务支出23,345万元，同比增加6,004万元，增长34.62%。除保障全旗党政机关和各职能部门的运转及人员、公用经费等基本支出外，主要用于街道社区建设、基层党组织建设、人才发展、创新社会管理、扶持少数民族发展等。

　　——安排公共安全和国防支出6,134万元，同比减少858万元，下降12.27%。按照国家政策落实政法经费、支持政法单位办案业务开支、保障公共安全和国防经费以及治安装备、扫黑、反恐等。

　　——安排教育支出14,064万元，同比减少1,123万元，下降7.39%。主要用于落实中小学“两免”补助、免费教科书投入、教师进修、学生资助、民族教育、特殊教育、社会实践以及教育机构运转、落实教师各项待遇、中小学校园足球工作等。

　　——安排科学技术支出95万元，同比减少175万元，下降64.81%。主要用于科技进步奖励以及应用技术研究推广、科学技术普及和农牧民科技增收经费等。

　　——安排文化体育与传媒支出3,265万元，同比减少2,832万元，下降46.45%。主要用于少数民族传统文化、群众性文体活动、广播电视“村村通”工程、民族文化宣传、乌兰牧骑发展、文物保护和发掘等文体设施维护，以及博物馆、文化馆、图书馆免费开放等。

　　——安排社会保障和就业支出29,517万元，同比增加4,450万元，增长17.75%。主要用于落实城乡低保、城乡居民社会养老保险、城镇“三无”人员救助、高龄老人津贴、就业创业、国家机关工作人员及离退休人员一次性抚恤、残疾人康复、社会福利事业、拥军优属等。

　　——安排医疗卫生与计划生育支出11,018万元，同比减少81万元，下降0.73%。主要用于落实城市社区卫生服务、新型农村牧区合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助、疾病防控、计划生育事业、食品药品监管，接收农垦企业办社会牧场医院等。

　　——安排节能环保支出1,568万元，同比增加388万元，增长32.88%。主要用污水治理规划、污染源普查、水质检测等。

　　——安排城乡社区支出5,797万元，同比减少1,939万元，下降25.06%。主要用于城乡规划和管理、社区环境卫生和绿化、各类市政公共基础设施建设维护等。

　　——安排农林水支出11,925万元，同比减少5,062万元，下降29.80%。主要用于脱贫攻坚、农牧业综合开发和产业化、畜牧业转型升级、动物防疫、渔业保护和执法、农村牧区安全饮水、农业保险、森林保险、草原奖补、农机具补贴等。

　　——安排住房保障支出3,901万元，同比减少583万元，下降13.00%。主要用于行政事业单位职工住房公积金、保障性住房建设、农村牧区危房改造、游牧民安居工程等。

　　——安排交通运输、资源勘探信息、商业服务业、自然资源海洋气象等支出6,366万元，同比增加1,440万元，增长29.23%。主要用于城乡公路建设、航空发展、交通管理、国土治理、安全生产、支持中小企业发展、落实小额担保贷款贴息等。

　　——安排灾害防治和应急管理支出905万元，同比增加905万元，增长100%，主要用于应急管理、公安消防、森林草原防火等。

　　——预备费支出1,230万元，同比增加44万元，增长3.71%。用于自然灾害救灾及其他难以预见的支出。

　　——债务付息、债券发行费用等支出1,177万元，同比增加1,177万元，增长100%。主要用于支付系统内债券利息、债券发行等。

　　——其他支出2,800万元，同比增加2,800万元，增长100%，主要用于预留的职务职级并行、带薪休假、抚恤金丧葬费等。

　　受财力限制，部分结转专项和项目等支出仍未列入预算盘子，还有一些部门维修费、工程款及二类费用、项目配套、设备购置等支出未能纳入预算。对此，我们将在预算执行中，通过增收、压减一般性支出、盘活存量资金、推动闲置固定资产变现，争取上级转移支付、专项补助和地方政府债券等措施予以保障。

　 （二）政府性基金预算安排情况

　　政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则编制。2020年全旗政府性基金收入预算安排8,000万元，比上年年初预算同口径减少1,000万元，下降11.11%；新增专项债券10,000万元，同比增加10,000万元，增长100%；上年年终滚存结余8,366万元，同比增加7,625万元，增长1,029.01%。政府性基金财力安排26,366万元。

　　对应财力，全年政府性基金预算支出安排26,366万元，同比增加16,625万元，增长170.67%。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出8,000万元；上年滚存结余安排支出8,366万元；新增专项债券安排支出10,000万元。除安排专项结转支出外，主要用于纳入我旗《隐性债务化解方案》的各类贷款的还本付息、重点项目及二类费用支出。

　 （三）社会保险基金预算安排情况

　　按照社会保险基金预算编制的范围和要求，2020年全旗社会保险基金收入预算安排1,076万元，比上年年初预算同口径增加337万元，增长45.6%。包括各项保险费收入、利息收入、财政补贴收入、转移收入、其他收入等。全年社会保险基金支出预算安排510万元，同比减少194万元，下降27.56%。主要用于各项保险待遇支出、新增机关事业养老保险支出、上解支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的支出等，当年收支结余566万元，年末滚存结余2,346万元。

　 （四）其他

　　1. 重大投资项目和重点支出安排情况。按照强基础、补短板的原则，2020年重大投资侧重于民生、文化、水利、生态环保、道路交通、城镇基础设施建设等领域，安排了莫尔格勒河生态旅游环线公路配套项目、博物馆布展、莫尔格勒河生态旅游环线公路工程、巴镇东西路口道路工程、东西出口道路改造附属工程、呼伦贝尔市水生态博物馆、宝日希勒镇外环道路建设工程、鄂温克道路维修工程、哈达图至八大关公路养护工程、河湖水域生态环境治理、清四乱拆迁、呼伦贝尔冰雪节经费、水生态治理工程、智慧牧区建设、西乌珠尔路延伸至水生态产业集聚区道路改扩建、宝日希勒产业园基础设施项目、G301至完工林场公路、哈达图至八大关窄路拓宽项目、呼和诺尔至海拉尔窄路拓宽项目等重点项目1.34亿元。

　　2. 扶贫资金安排情况。2020年重点安排了脱贫经费、贫困户慰问等专项资金249万元，残疾人就业扶贫资金54万元。此外，还安排了畜牧业转型升级、民族文化传承等项目，以产业转型升级、就业创业带动牧民脱贫增收。

　　3. 债券申报情况。按照上级要求，我旗拟申报了2020年一般债券需求74,184万元，主要涉及交通、住建等部门实施的道路、市政基础设施等领域项目24个；专项债券10,000万元，用于陈巴尔虎旗工业园区宝日希勒产业园项目；再融资债券5,982万元，用于偿还系统内到期债券。

　　4. 转移支付安排情况。纳入2020年预算的一般转移支付41,907万元，主要用于莫尔格勒河生态旅游环线公路配套项目、莫尔格勒河生态旅游环线公路工程、巴镇东西路口道路工程、东西出口道路改造附属工程、西乌珠尔路延伸至水生态产业集聚区道路改扩建、宝日希勒产业园基础设施项目、G301至完工林场公路、宝日希勒镇三供一业外老旧小区维修改造工程等重点项目。

　　三、2020年财政工作主要措施

　　2020年，为确保财税工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将认真抓好以下几个方面的工作：

　 （一）抓好财源培育，实现财力平稳增长。一是着力支持实体经济发展，促进企业转型升级，壮大骨干财源。二是继续落实好减税降费政策，促进政策效应加速显现，增强财政收入的均衡性和可持续性。三是积极向上争取地方政府债券转贷资金，加强项目资金统筹调度，推进项目支出进度。四是努力挖掘非税收入增收潜力，进一步盘活国有资源和资产，确保全年财政收入平稳有序。

　 （二）强化资金统筹，突出重点支出保障。一是坚持优化财政支出结构，着力提高财政资金效益。继续从严控制一般性支出，落实“三公”经费预算“只减不增”，会议费、培训费、办公费、设备购置费等支出实行“零增长”。二是进一步加大对重大改革、重要政策和重点项目的支持力度，更好地服务经济社会发展。三是兜牢“三保”底线。从预算源头上严格落实“三保”主体责任，把“三保”支出放在首位，确保足额到位。四是全力做好医疗保障工作，按照“两个确保”要求，加强新型冠状病毒感染肺炎疫情防控资金保障，切实维护人民群众生命安全和身体健康，维护社会和谐稳定。

　 （三）加强绩效管理，提升财政资金效能。进一步强化预算绩效管理意识，逐步将绩效管理覆盖所有财政资金，强化预算绩效目标管理，扩大绩效评价范围，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，强化绩效责任硬约束，加大绩效信息公开力度，推动绩效管理水平全面提升。持续深入推进专项资金执行，对预算执行进度较慢或预计年内难以形成支出的资金及时清理收回，提高财政资金使用效率。

　 （四）严格债务监管，防范化解债务风险。一是严格落实债务化解实施方案，强化债务风险预警提示通报和风险防控，防范化解政府债务风险。二是进一步强化政府债务管理。鼓励由市场化主体依法规范融资，吸引社会资本参与建设，激发民间投资活力。对市政工程、交通运输、生态环保、养老、教育、医疗等领域，根据财政承受能力和政府投资能力，综合运用政府和社会资本合作（PPP）等方式，积极引入社会资本补齐民生短板。三是积极争取债券额度保障基本公共建设项目资金需求，更好地发挥地方债对稳投资、扩内需、补短板的作用。

　　各位代表，完成2020年预算和财政工作，任务繁重、使命光荣。我们将在旗委的正确领导下，在旗人大的监督指导下，认真贯彻落实本次会议精神，自觉接受监督和指导，振奋精神，认真工作，砥砺前行，为促进全旗经济建设和社会事业发展做出更大贡献！