陈巴尔虎旗人民政府关于2018年财政预算执行情况和2019年预算草案的报告

陈巴尔虎旗人民政府关于2018年财政预算
执行情况和2019年预算草案的报告

——2019年3月23日在陈巴尔虎旗第十五届人民代表大会第三次会议上

陈巴尔虎旗财政局

各位代表：
  受旗人民政府委托，现将2018年全旗财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请旗十五届人大三次会议审议，并请政协委员和列席会议的同志们提出意见。
  一、2018年财政预算执行情况
  （一）一般公共预算执行情况
  全旗一般公共预算收入64,728万元，实现超收15,578万元，完成预算的131.69%，同比增加15,581万元，增长31.70%。总量列旗市区第四位，增速列第一位。其中：税收收入49,498万元，完成预算的125.57%，占一般公共预算收入的76.47%，同比增加10,076万元，增长25.56%；非税收入15,230万元，完成预算的156.53%，占一般公共预算收入的23.53%，同比增加5,505万元，增长56.61%。一般公共预算收入加上上级各类补助收入161,688万元,地方政府一般债务转贷收入9,312万元，上年结转待偿债置换债券结余500万元，上年结余4,687万元，调入预算稳定调节基金877万元，从政府性基金调入资金4,500万元，收入总计181,564万元。
  全旗一般公共预算支出166,986万元，完成预算的186.93%，同比增加14,102万元，增长9.22%；加上上解支出-748万元，地方政府一般债务还本支出4,762万元，安排预算稳定调节基金3,441万元，待偿债置换债券结余31万元（按规定2019年由市财政局收回），支出总计174,472万元，年末滚存结余7,092万元，全部为专项结转资金，按规定结转下年继续使用。动用预备费1,075万元，预算稳定调节基金877万元，主要用于防扑火设备、消防车辆的购置及民生领域支出。
  （二）政府性基金预算执行情况
  全旗政府性基金收入9,040万元，实现超收912万元，完成预算的111.22%，同比增加6,269万元，增长226.24%。加上上级补助收入267万元，上年结余726万元，地方政府专项债务转贷收入2,521万元，收入总计12,554万元。
  政府性基金支出4,703万元，完成预算的53.12%，同比增加1,813万元，增长62.73%。加上调出资金4,500万元，债务转贷支出1,945万元,待偿债置换专项债券结余665万元（按规定2019年由市财政局收回），支出总计11,813万元，年终滚存结余741万元，按规定结转下年继续使用。
  （三）社会保险基金预算执行情况
  全旗社会保险基金收入89,680万元，完成预算的167.12%，同比增加47,563万元，增长112.93%。包括保险费缴费收入、利息收入、财政补贴收入、其他收入等。
  全旗社会保险基金支出73,757万元，完成预算的172.72%，同比增加43,459万元，增长143.44%。主要是保险待遇支出、转移支出、上解支出等。当年收支结余15,923万元，年末滚存结余95,118万元。
  （四）国有资本经营预算执行情况
  我旗未发生国有资本经营收支，未编制国有资本经营预算。
  上述预算执行情况，在财政决算后将会有一些变化，届时依法向旗人大常委会报告。
  （五）财政重点工作
  2018年，按照旗十五届人大二次会议的决议和旗人大财经委的审查意见，充分发挥财政职能作用，努力创新财政支出方式，着力支持打好“三大攻坚战”，深入推进财税体制改革，较好的服务了全旗经济社会发展大局。
  1.创新征管，提高保障能力。一是始终把加强和规范收入征管摆在突出位置，抓好收入调度，压实工作责任，做好精准预测分析；强化非税收入征管，注重重点税收领域的税源管控，加大综合治税力度，防止“跑冒滴漏”，持续改善收入质量。全年一般公共预算实现超收15,578万元，政府性基金超收912万元。二是积极对接市和自治区两级财政，了解掌握专项扶持政策，组织落实各类扶持资金，全年争取上级专项转移支付44,855万元，其中一般公共服务和公共安全761万元、教育和科学技术570万元、文化体育与传媒402万元、社会保障与就业2,798万元、医疗卫生与计划生育1,067万元、节能环保和城乡社区3,314万元、农林水23,507万元、交通运输1,990万元、商业服务业和金融等456万元、国土海洋气象等153万元、住房保障8,074万元、其他1,763万元，按照专项要求和预算单位执行进度拨付。三是全力争取各类债券资金。2018年共争取债券资金11,833万元，其中一般债券9,312万元、专项债券2,521万元，主要用于债务系统内存量债务的置换和巴尔虎大街及附属道路改造、鄂温克苏木阿达盖社区道路改造、中水回用项目、偿还以前年度债券等。
  2.有保有压，加快预算执行进度。坚持“保工资、保运转、保民生”原则，合理调整和优化支出结构，重点支出得到保障。用于教育、社会保障和就业、农林水、医疗卫生和住房保障等十项民生支出达到137,010万元，同比增加13,750万元，占一般公共预算支出的82.04%。一是按照财政系统扶贫资金动态监管要求，加强扶贫资金动态监管，积极推进脱贫攻坚。二是积极支持民生工程。累计投入资金3,550万元，解决贫困户住房、保障性住房安居小区雨排水管网工程，棚户区改造工程及残疾人托养中心建设项目。三是继续推进污染防治工作。投入农村牧区人畜饮水、水源地外迁工程资金3,361万元；投入2,037万元，用于育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设及退牧还草工程建设、防护林工程及第二次全国污染源普查工作等。四是投入500万元牧区高利贷风险补偿基金，撬动信贷资金，推动化解牧区民间高利贷风险。五是积极推进PPP项目。海拉尔河（巴彦库仁段）水生态综合整治及附属工程、自来水厂新建及管网改扩建工程和中国草原产业集聚区等项目，累计投入前期费及注册资金3,246万元。六是加强政府性投资预算评审。2018年对使用财政性基建投资新建（改扩建、维修）工程预算及招标控制价、工程量清单进行审价，送审47项16,094万元，审减1,493万元，节约了财政资金。七是推进政府采购管理改革与发展。完成政府采购项目73个（政府购买服务19个），预算资金3,108万元，采购资金3,017万元，节约91万元，节约率达到2.93%。
  3.提升社会保障水平，推动社会事业发展。厉行节约扶民生，财政支出继续大幅度向民生和社会事业倾斜。全旗“三公”经费支出2,282万元，较去年下降24.98个百分点。支持教育事业均衡发展。投入1,056万元用于贫困家庭寄宿生生活费、双语授课寄宿生生活补助、义务教育阶段中小学公用经费、义务教育薄弱学校改造补助等教育支出。拨付2018年城乡低保家庭子女升入普通高校新生入学资助金70万元，共资助67人。进一步健全社会保障体系。完成 2018 年机关事业单位和企业离退休人员养老金调整工作，其中调整企业人员8,011人，人均调整132元；机关事业单位人员2,384人，人均调整168元，养老金支出已达3.49亿元。完善社会救助制度，做好救助对象补助资金发放，全年发放城乡低保、贫困残疾人生活救助、孤儿、高龄津贴、五保供养等各项社会救助资金3,011万元。深化医疗卫生改革。支持完善城乡居民医疗保险制度，拨付城乡居民医疗保险财政补助资金2,423万元、城乡医疗救助资金221万元，拨付基本公共卫生服务均等化资金281万元、基层医疗卫生机构专项支出496万元。落实惠农惠牧政策。继续完善一卡通基础信息录入和补贴资金发放工作，全面兑现各项惠农惠牧补贴政策，通过“一卡通”支付系统发放各项补贴资金8领域31类41项22,905万元，受益人数79,610人次。2018年实施12个“一事一议”财政奖补项目，总投资780万元，其中嘎查出资117万元，投入财政奖补资金663万元。实施中央财政支持绿色农牧业生产发展资金项目，总投资1,089万元，其中中央财政资金624万元，地方配套资金300万元。在五个苏木镇新建标准化羊舍69座，新建标准化储草库7座。
  4.推动改革创新，促进管理提质提效。一是开展政府性债务化解工作。2018年度全口径化债任务8,442万元，累计化解10,132万元，完成了年度化债任务。“十个全覆盖”债务2018年初余额9,883万元，已全部化解。通过自治区金融资产公司盘活滞留贷款,重组债务6,615万元,保障债务化解和重点支出需要。全年系统内债务化解、十个全覆盖拖欠工程款、隐性债务化解还本付息等累计支出16,142万元。二是全面落实国家减税降费各项政策，确保将拉动经济发展和各项惠民政策落到实处，确保改革顺利实施。三是积极推进预决算公开。细化政府预决算公开内容，扩大部门预决算公开范围，法定时限内，在陈巴尔虎旗政务网、自治区财政厅网站进行了公开。四是加强预算绩效管理。新增“预算绩效评价管理信息化系统”，开展预算绩效评价管理培训，提升全旗财务人员业务水平。五是着力规范财政资金管理，释放沉淀资金潜力，提高财政资金使用效益，全年盘活存量资金9,071万元。六是建立预算执行动态监控机制。初步形成了监控合力，促进了预算单位财务管理水平提升。七是建立政府综合财务报告制度。制定政府综合财务报告实施方案（试行），编制完成2017年度政府综合财务报告。
  各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和挑战：一是落实国家减费降税政策，财政收入增长与实际需求有差距。二是支出刚性需求多，收支矛盾非常突出，保工资、保运转、保基本民生压力较大。三是财政支出结构不尽合理，一些资金支出进度缓慢，财政绩效管理工作有待进一步加强。四是全旗政府债务风险尽管可控，但隐性债务还存在较大风险。五是财政法治思维和法治观念需要进一步提高，预决算公开力度需要进一步加大。这些问题我们一定高度重视，在今后工作中采取有力措施加以解决。
  二、2019年财政预算草案
  2019年全旗财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实旗委决策部署和自治区、呼伦贝尔市财政工作会议精神，坚持新发展理念，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；进一步加强财政专项资金管理；防范债务风险，进一步有序化解存量债务；全面实施预算绩效管理，建立绩效评价与预算安排挂钩机制，提高财政资金使用效益；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。为全旗振兴发展，加速迈向现代化新征程提供坚强的财力保障。
  根据《预算法》的规定，各级政府预算由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准，下面重点报告财政预算草案编制情况。
  按照上级要求和旗委、政府的重点工作部署，2019年预算编制主要原则和支出依据：一是坚持量入为出原则，根据“三保”支出实际需要，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，科学安排各项支出，确保财政综合平衡。二是坚持统筹兼顾原则，根据上级要求和旗委、旗政府决策部署，着力增强重点工作、重点支出的保障能力，做好预算编制与机构改革的衔接。三是坚持依法理财原则，根据《预算法》相关要求，无预算不开支，有预算不超支。规范专项资金管理，严格执行财政专项资金管理办法。四是坚持绩效导向原则，根据“谁申请资金，谁设定目标”的管理要求，将绩效管理贯穿于预算编制、执行和监督全过程，提高财政资源配置效率和使用效益。五是坚持规范透明原则，根据《预算法》及有关法律、法规的规定，真实、准确、全面反映财政收支情况，落实预决算信息公开要求，规范公开内容、形式和范围，依法接受人大对预算的审查监督，增强预算透明度。
  全旗一般公共预算收入安排65,000万元，比上年年初预算同口径增加15,850万元，增长32.25%。其中：税收收入51,498万元，同比增加12,078万元，增长30.64%；非税收入13,502万元，同比增加3,772万元，增长38.77%。分部门：税务部门收入54,766万元，同比增加12,696万元，增长30.18%；财政等部门收入10,234万元，同比增加3,154万元，增长44.55%。上级补助收入41,056万元，上年滚存结余7,092万元，预算稳定调节基金3,441万元，新增一般债券2,000万元，上解上级支出37万元，2019年一般公共预算财力118,552万元，同比增加29,222万元，增长32.71%。
  （一）一般公共预算支出安排情况
  按照上述标准和收支平衡的要求以及现行财政体制划定的收入范围和上级补助已明确的数额，2019年全旗一般公共预算支出安排118,552万元，按经济分类和功能分类分别编制，从不同角度反映政府的支出活动。按经济分类划分，对个人和家庭补助支出及工资福利性支出69,635万元,同比增加2,378万元, 增长3.5%，占一般公共预算支出的58.74%；商品和服务等支出安排26,809万元，同比增加5,109万元，增长23.54%，占一般公共预算支出的22.61%；对企业补助支出安排1,087万元，同比增加714万元，增长191.42%，占一般公共预算支出的0.92%；资本性支出18,447万元，同比增加18,447万元，增长100%，占一般公共预算支出的15.56%；预备费安排1,186万元，同比增加293万元，增长32.81%，占一般公共预算支出的1%；债务利息及费用支出1,388万元，同比增加1,388万元，增长100%，占一般公共预算支出的1.17%。
  按照功能科目分类，主要安排情况是：
  ——安排一般公共服务支出17,341万元，同比增加2,603万元，增长17.66%。用于全旗党政机关和各职能部门的运转及人员、公用经费等基本支出，加强街道社区嘎查党组织建设、强化基层党组织整体功能，推动人才建设、民族团结进步等经济社会领域发展。
  ——安排公共安全和国防支出6,992万元，同比增加2,011万元，增长40.37%。按照国家政策安排国防动员和消防、边防、武警补助，保障公共安全和国防经费以及治安装备、扫黑、反恐等专项支出。
  ——安排教育支出15,187万元，同比增加2,294万元，增长17.79%。主要用于落实中小学“两免一补”补助、免费教科书投入、校园足球等体育建设、教师进修、学生资助、民族教育、特殊教育、社会实践以及教育机构运转、落实教师各项待遇等。
  ——安排科学技术支出270万元，同比增加85万元，增长45.95%。主要用于科技进步奖励以及应用技术研究推广、科学技术普及和农牧民科技增收经费等。
  ——安排文化体育与传媒支出6,097万元，同比增加3,927万元，增长180.97%。主要用于少数民族传统文化体育运动、广播电视“村村通”工程、民族文化宣传、文物保护和发掘、博物馆文化馆图书馆乡镇文化站免费开放、巴尔虎体育馆等文体设施维护等。
  ——安排社会保障和就业支出25,067万元，同比增加3,867万元，增长18.24%。主要用于机关事业养老保险退休人员养老金、落实城乡低保、城乡居民社会养老保险、城乡特困人员生活救助、高龄老人津贴及交通补助，返乡大学生创业发展，残疾人康复和保障，社会福利、拥军优属等民政事业支出。
  ——安排医疗卫生与计划生育支出11,099万元，同比增加2,199万元，增长24.71%。主要用于计生服务、社区卫生服务、城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助，开展疾病防控、食品药品监管，落实乡村卫生室一体化管理等补贴，疾控中心实验室改造和设备购置以及接收农垦企业办社会牧场医院等支出。
  ——安排节能环保支出1,180万元，同比增加530万元，增长81.54%。主要用于环保“六五”宣传经费、废弃物资源化利用和无害化处理、环境保护监测与污染减排等。
  ——安排城乡社区支出7,736万元，同比增加4,255万元，增长122.23%。主要用于城乡规划和管理，城乡社区环境卫生和绿化，各类市政公共基础设施的维护、建设。
  ——安排农林水支出16,987万元，同比增加5,646万元，增长49.78%。用于脱贫攻坚，农业综合开发、农牧业产业化，畜牧业改良、畜牧业转型升级，动物防疫、渔业保护和执法，农村牧区饮水安全，农业保险、森林保险，草原奖补、农机具补贴等。
  ——安排住房保障支出4,484万元，同比增加556万元，增长14.15%。主要用于行政事业单位职工住房公积金，农村牧区危房改造、游牧民安居工程，住房补贴发放等。
  ——安排交通运输、资源勘探信息、商业服务业、国土海洋气象等支出4,926万元，同比增加956万元，增长24.08%。主要用于城乡公路建设、交通海事管理，第三次全国开展土地调查、国土治理，旅游发展，安全生产检查，小额担保贷款贴息等。
  ——预备费支出1,186万元。用于自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
  受财力限制，历年结转专项、部分债务还本付息和2019年部分隐性债务化解任务、部分重大投资项目仍未列入预算盘子，还有一些部门维修费、工程款及二类费用、项目配套、设备购置等支出未能纳入预算。对此，我们将在预算执行中，通过增收、压减一般性支出、盘活存量资金、推动闲置固定资产变现，争取上级转移支付、专项补助和地方政府债券，争取世行贷款等措施予以保障。
  （二）政府性基金预算安排情况
  政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则编制。2019年全旗政府性基金收入预算安排9,000万元，比上年年初预算同口径增加872万元，增长10.73%。上年年终滚存结余741万元，同比增加15万元，增长2.07%。政府性基金财力安排9,741万元。
  对应财力，全年政府性基金预算支出安排9,741万元，同比增加887万元，增长10%。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出8,450万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出550万元；上年滚存结余安排支出741万元。除安排专项结转支出外，主要用于纳入我旗《隐性债务化解方案》的各类贷款的还本付息和工程欠款以及东西出口道路改造工程等重点项目支出。
  （三）社会保险基金预算安排情况
  按照社会保险基金预算编制的范围和要求，2019年全旗社会保险基金收入预算安排57,587万元，比上年年初预算同口径增加3,926万元，增长7.32%。包括各项保险费收入、利息收入、财政补贴收入、转移收入、其他收入等。全年社会保险基金支出预算安排48,994万元，同比增加6,292万元，增长14.73%。主要用于各项保险待遇支出、新增机关事业养老保险支出、上解支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的支出等，当年收支结余8,593万元，年末滚存结余95,827万元。
  （四）国有资本经营预算安排情况
   因我旗没有发生国有资本经营收支业务，未编制国有资本经营预算。
  （五）其他
  重大投资项目和重点支出安排情况。2019年重大投资侧重于生态环保、城镇基础设施建设等领域，安排了便民服务中心、汽车冬季试验试驾产业园区及汽车运动小镇、博物馆布展、巴彦库仁镇绿化硬化、东西出口道路改造、新型智慧牧区建设、乡村振兴战略、莫尔格勒河生态旅游环线公路、莫尔格勒河河道治理修复和呼和诺尔湖水生态治理保护、苏木镇饮水安全、呼伦贝尔市水生态博物馆、污水处理厂中水回用等重点项目1.4亿元；安排了海拉尔河巴彦库仁段水生态综合整治PPP项目年度支出责任和建设期利息、陈巴尔虎旗自来水厂新建及管网改扩建PPP项目年度支出责任3,305万元；安排了餐厨废弃物资源化利用和无害化处理项目资金589万元。布置2019年预算编制工作时，已要求预算单位在预算编审系统中维护项目，并按照绩效系统的流程和要求录入项目基本信息、填报绩效目标，对重点项目资金和重大投资项目资金使用情况开展绩效评价。
  扶贫资金安排情况。2019年重点安排了脱贫经费、贫困户慰问等专项资金230万元，残疾人就业扶贫资金10万元。此外，还安排了畜牧业转型升级项目1,000万元、返乡大学生创业发展资金200万元，民族文化传承创意创业园300万元，以产业转型升级、就业创业带动牧民脱贫增收。
  债券申报情况。2019年申报债券资金25,591万元，包括：用于偿还系统内到期债券的再融资债券813万元，新增一般债券9,778万元（巴尔虎大街两侧楼体立面改造及亮化3,200万元、巴尔虎大街及附属道路改造2,800万元、鄂温克苏木哈吉雨排水工程310万元、东乌珠尔苏木办公楼维修268万元、陈旗综合便民服务中心3,200万元），土地储备专项债券15,000万元。
  转移支付安排情况。纳入2019年预算的一般转移支付41,056万元，其中：边境转移支付2,800万元用于新型智慧牧区建设、巴尔虎水生态博物馆、民族博物馆维修布展项目，其余资金统筹用于全旗人员、运转、民生等支出。
  三、2019年财政工作主要措施
  2019年，我们将围绕上述预算安排，坚持依法聚财、科学理财，合理用财，攻坚克难，真抓实干，确保全年预算目标顺利完成。
  （一）着力优化结构，提高财政收入质量。充分发挥财政职能，支持营造良好的经济发展环境，促进县域经济结构优化调整。加大扶持重点企业、主导产业、重点行业、新兴产业发展。着力优化调整收入结构，坚持既提高财政收入总量，又注重财政收入质量。推进依法理财，积极落实国家减税降费政策，加强收入清理稽查，做到依法征收，应收尽收。
  （二）着力保障重点，服务县域经济发展。深入调整优化支出结构，严控一般性支出，在保工资、保运转、保民生的基础上，全力保障重大重点项目建设、产业转型升级等。积极争取上级资金支持，进一步推进政府和社会资本合作（PPP）模式。加大财政投入，整合撬动社会资金，扩大产业引导资金规模，加快推动新兴产业转型升级。
  （三）着力改革创新，提升理财能力水平。强化预算统筹，完善预算支出定额标准，推进政府预算经济分类改革。严格执行人大预算，依法、依规、按程序使用财政资金，推进财政结余结转存量资金常态化管理，盘活存量、优化增量。深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高预算执行的均衡性和规范性。推进综合治税平台建设，完善涉税部门信息共享制度。加强国有资产管理，有效防范资产流失,保障国有资产保值增值。严格政府性债务管理，建立债务风险预警和监测机制，切实防范债务风险。
  （四）着力绩效监管，提高资金使用效益。进一步推行公务卡制度，严控“三公”经费等公务消费支出。加强重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，强化绩效评价的结果运用及问责机制。强化财政监督检查，严格查处专项资金挤占挪用等违反财经纪律行为，不断提升财政资金监管水平。进一步规范完善财政投资评审程序及方式，提升财政投资评审工作效率。深化政府采购、政府购买服务改革，不断规范政府采购行为。
  各位代表，做好新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在旗委的坚强领导下，自觉接受旗人大监督，虚心听取旗政协意见建议，不忘初心、牢记使命，改革创新、真抓实干，为谱写陈巴尔虎旗发展新篇章作出更大的贡献。