陈巴尔虎旗人民政府关于2017年财政预算执行情况和2018年预算草案的报告

——2018年2月6日在陈巴尔虎旗第十五届
人民代表大会第二次会议上
陈巴尔虎旗财政局

各位代表：
  受旗人民政府委托，现将2017年全旗财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请政协委员和列席会议的同志们提出意见。
   一、2017年财政预算执行情况
  2017年，在旗委的坚强领导和旗人大、政协的监督支持下，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会及党的十九大精神，牢固树立新发展理念，紧紧围绕全年预算目标，强化使命担当，坚持迎难而上，面对“营改增”试点扩围减收、国家持续推进减税降费政策等因素对全旗财政收入增长造成的巨大压力，主动作为，凝心聚力抓收入，圆满完成了各项工作任务和预算目标，为全旗稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险提供了重要财力保障。
   （一）一般公共预算执行情况
  全旗一般公共预算收入49,147万元，完成预算的101.82%，同比增加3,611万元，增长7.93%。总量列旗市区第六位，上升两位。其中：税收收入39,422万元，完成预算的100.26%，占一般公共预算收入的80.21%，同比增加3,504万元，增长9.76%；非税收入9,725万元，完成预算的108.66%，占一般公共预算收入的19.79%，同比增加107万元，增长1.11%。一般公共预算收入加上上级各类补助100,584万元，地方政府一般转贷收入9,552万元，上年结转待偿债置换债券结余667万元，上年结余1,039万元，调入预算稳定调节基金37万元，从政府性基金调入资金150万元，收入总计161,176万元。
  全旗一般公共预算支出152,884万元，完成预算的100.21%，同比增加17,973万元，增长13.32%；加上上解支出900万元，地方政府一般债务还本支出1,328万元，安排预算稳定调节基金614万元，待偿债置换债券结余500万元，支出总计156,215万元，年末滚存结余4,687万元，全部为专项结转资金，按规定结转下年继续使用。动用预备费842万元，预算稳定调节基金37万元，主要用于那吉林场火灾期间食药品给养、防扑火设备、消防车辆的购置及民生领域支出。
   （二）政府性基金预算执行情况
  全旗政府性基金收入2,771万元，完成预算的89.35%，同比减少1,109万元，下降28.59%。加上上级补助收入285万元，上年结转待偿债专项债券结余104万元，上年结余894万元，收入总计4,054万元。
  政府性基金支出2,890万元，完成预算的70.52%，同比减少4,934万元，下降63.06%。加上调出资金150万元，地方政府专项债务还本支出288万元，支出总计3,328万元，年末滚存结余726万元。按规定结转下年继续使用。
   （三）社会保险基金预算执行情况
  全旗社会保险基金收入42,117万元，完成预算的119%，同比增加4,518万元，增长12%。包括保险费缴费收入、利息收入、财政补贴收入、其他收入等。
  全旗社会保险基金支出30,298万元，完成预算的118%，同比增加3,751万元，增长14%。主要是保险待遇支出、转移支出、上解支出等。当年收支结余11,819万元，年末滚存结余79,195万元。
   （四）国有资本经营预算执行情况
  我旗未发生国有资本经营收支，未编制国有资本经营预算。
  上述预算执行情况，在财政决算后将会有一些变化，届时再向旗人大常委会专门报告。
   （五）2017年财政主要工作
  2017年，认真落实旗十四届人大六次会议的决议，主动加强政策研究，积极应对问题和困难，勇于担当，财政运行保持平稳，较好地完成了各项目标任务。
  1.狠抓挖潜增收，巩固财力保障，财政运行总体平稳。一是充分发挥部门联动作用，做到财税信息共享，不断完善收入征管措施，全力以赴推进税收入库。二是政府调度财税等执行部门协调配合采取各项推进措施，及时抓收入。三是多次摸排税源，掌握一手数据，督促各征收部门及时征缴入库。四是健全和完善政府非税收入收缴管理平台建设，切实掌握执收部门收费项目，做到应收尽收。五是积极对接市和自治区两级财政，了解掌握专项扶持政策，组织落实各类扶持资金，全力拓展经济发展空间。共争取到上级补助资金61,111万元。2016年结余债券资金和2017年争取债券资金共计10,996万元，全年使用8,437万元，结余2,559万元。
  2.发挥资金引导作用，切实加快支出预算执行进度。
  全旗一般公共预算支出152,884万元，完成预算的100.21%，同比增加17,973万元，增长13.32%。一是指导并督促各预算单位加快支出进度，提升部门预算特别是项目预算的执行率。二是从严控制预算追加，大力压缩一般性支出，推进节约型政府建设。三是进一步优化财政支出结构，使支出增长继续向民生方面倾斜、向社会公共领域倾斜，真正将财政资金用于支持社会保障、公益性事业等发挥效益的地方。用于教育、社会保障和就业、农林水、医疗卫生和住房保障等十项涉及民生支出达到136,364万元，占一般公共预算支出总额的89.19%。
  3.调结构惠民生，不断提升社会保障水平，推动民生事业发展。严格执行厉行节约各项规定，严控“三公”经费增长，财政支出向民生、向社会事业发展倾斜。全旗“三公”经费支出3,042万元，较去年下降15.35个百分点。支持教育事业优先发展。2017年全旗教育支出12,828万元，同比下降11.04%。（下降原因：专项资金较上年减少）拨付贫困家庭寄宿生生活费、双语授课寄宿生生活补助 66万元；拨付农村牧区义务教育薄弱学校改造补助273万元；拨付2017年城乡低保家庭子女升入普通高校新生入学资助237万元，资助了66名学生，其中本科生36名、专科生30名。社会保障体系进一步健全。社会保障和就业支出30,357万元，同比增长7.03%。足额安排社保政策地方配套资金，进一步落实养老保障、医疗保障、社会救助、社会福利等政策，拨付城市低保1,522万元、牧区低保325万元、城市特困供养补助及护理补贴239万元、高龄津贴113万元、城乡医疗救助165万元、临时救助139万元、救灾资金519万元，义务兵优待金、退役安置金及军人优抚支出等 578万元。拨付社区民生及公益性岗位人员生活补贴及社保补贴 493万元、残疾人扶持救助253万元。医疗卫生体制改革有序开展。医疗卫生支出11,395万元，同比增长10.74%。其中：拨付城乡居民医疗保险补助1,304万元；拨付基本公共卫生服务资金270万元，基本公共卫生服务财政补贴标准提高到每人50元/年；拨付计划生育事业费及奖扶政策资金303万元；拨付保障基层医疗卫生机构实施基本药物制度改革资金66万元；拨付医疗卫生项目1,000万元，用于新建中蒙医院综合楼。惠农惠牧政策得到落实。农林水支出21,458万元，同比下降35.87%。（下降原因：专项资金较上年减少）继续完善一卡通基础信息录入和补贴资金发放工作，逐步实现“一卡通”联网核查工作常态化，全面推进财政民生服务信息平台系统升级工作。2017年通过一卡通发放各项补贴资金10领域37类47项，共计26,152万元，累计受益人数达到90,058人次。其中，牧业类补贴占63.75%，补贴13,226人次16,671万元。2017年共实施8个公益性一事一议建设项目，总投资747万元，修建难行路段砂石路，新建储草库、文体广场、嘎查活动室等。人居环境切实改善。拨付巴镇给水改扩建项目2,098万元；拨付镇区道路改造项目、巴尔虎大街及附属道路改造工程资金3,145万元；拨付污水处理厂提标改造工程资金700万元，拨付2016-2017年棚户区改造项目财政资金13,056万元；拨付光明热力公司大气污染防治资金200万元。拨付增资扩股资本金2,680万元，用于控股旗光明热力公司，保障巴镇地区供热需求。
  4.推动改革创新，促进管理提质提效。一是按照政府债务管理要求，做好地方政府债务限额及债务收支情况随同预算公开工作。新增及置换债券，严格执行地方政府债务限额管理，主动接受人大监督。二是认真落实全面推开“营改增”试点工作的相关政策，做好“营改增”收入收缴工作，确保改革顺利实施。三是加强财政内部控制工作，制定了《陈巴尔虎旗财政局内部控制基本制度》，研究业务环节和岗位风险防控措施，制订内部控制操作规程。四是开展集中整治“雁过拔毛”式腐败问题工作。对扶贫、涉农涉牧、民生等专项资金在分配、拨付、管理和使用等方面进行了检查。五是建立健全财政账户管理制度，全面清理财政专户，撤销归并专户保留7个。六是全旗和部门预算、“三公”经费预算按序按时限要求通过旗政府门户网站公开。
  各位代表，过去的一年，在宏观经济下行、调整阵痛显现、转型压力加大的形势下，团结奋进，攻坚克难，全旗经济继续保持平稳健康发展。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财税工作还存在一些困难和问题。主要是:主导产业发展不足,结构性减税影响效应持续，重点支出、脱贫攻坚和社会保障压力越来越大,财力增长与支出需求矛盾突出; 预算执行的规范性和约束性不够，全社会依照预算法办事的氛围还需进一步提高；政府债务还本付息压力逐年增大，对政府债务实行预算管理、风险预警和债务监督等方面工作仍需加强和完善。对于这些问题,我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，逐项加以改进解决。
  二、2018年财政预算草案
  2018年全旗财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，努力为全旗振兴发展提供可靠财力保障。
  根据《预算法》的规定，各级政府预算由同级人民政府编制，报同级人民代表大会审查批准。下面重点报告财政预算草案编制情况。
  按照上级关于编制2018年预算要求和旗委、政府的重点工作部署，2018年预算安排遵循以下原则：一是收入预算积极稳妥。根据全旗“十三五”规划目标，综合考量全旗经济社会发展预期目标、投资增长、政策调整以及行政事业性收费逐渐减少等各种收支增减因素，预期一般公共预算收入略有增长。二是支出预算有保有压。积极调整支出结构，努力盘活存量、用好增量，按照“保工资、保运转、保民生”的支出安排原则编制预算。三是坚持依法理财。严格执行预算，严控预算追加，增强预算的严肃性和约束力。
  全旗一般公共预算收入安排49,150万元，比上年实际完成数略有增长。其中：税收收入39,420万元，比上年执行数减少2万元，下降0.01%。非税收入9,730万元，比上年执行数增加5万元，增长0.05%。分部门：地税收入25,070万元，比上年执行数增长5.82%；国税收入17,000万元，比上年执行数下降7.73%；财政等部门收入7,080万元，比上年执行数增长0.71%。
  上级补助收入34,153万元，上年滚存结余4,687万元，预算稳定调节基金877万元，待偿债置换债券结余500万元，上解上级支出37万元，2018年一般公共预算财力89,330万元，同比增加5,128万元，增长6.09%。
  （一）一般公共预算支出安排情况
  2018年全旗一般公共预算支出安排89,330万元，比上年预算同口径增加5,128万元，增长6.09%。
  按照上述标准和收支平衡的要求以及现行财政体制划定的收入范围和上级补助已明确的数额，2018年全旗一般公共预算支出安排89,330万元，按经济分类和功能分类分别编制，从不同角度反映政府的支出活动。按经济分类划分，一般公共预算支出全部为基本支出，其中：对个人和家庭补助支出及工资福利支出预算安排67,257万元，同比增加10,046万元，增长17.56%，占一般公共预算支出的75.29%；商品和服务等支出安排21,700万元，同比减少5,291万元，下降19.6%，占一般公共预算支出的24.29%。对企业补助支出安排373万元，同比增加122万元，增长48.61%，占一般公共预算支出的0.42%。
  按照功能科目分类，主要安排情况是：
  ——安排一般公共服务支出14,738万元，比上年预算减少941万元，下降6.00%。用于党政机关、各职能部门的人员及公用经费等基本支出，促进高校毕业生就业政策、人才发展、创建民族团结进步示范旗等。
  ——安排公共安全和国防支出4,981万元，比上年预算增加228万元，增长4.80%。重点用于推进政法经费保障体制改革，支出政法单位办案业务开支，按照国家政策安排国防动员和消防、边防、武警补贴等。
  ——安排教育支出12,893万元，比上年预算增加742万元，增长6.10%。主要用于落实中小学“两免一补”补助、职业教育发展、高校毕业生助学贷款贴息补偿、国企职教幼教退休教师待遇补助、城乡低保家庭子女入学补助、中小学校园足球等。
  ——安排科学技术支出185万元，比上年预算增加5万元，增长2.78%。用于科技进步奖励、应用技术研究推广、科学技术普及和农牧民科技增收经费等。
  ——安排文化体育与传媒支出2,170万元，比上年预算增加120万元，增长5.85%。主要用于少数民族传统文化体育运动、“村村通”工程、向牧民群众免费赠阅图书、博物馆文化馆图书馆乡镇文化站免费开放等。
  ——安排社会保障和就业支出21,200万元，比上年预算增加1,219万元，增长6.10%。主要用于落实城乡低保、城乡居民社会养老保险、城乡特困人员生活救助、高龄老人津贴及交通补助、低收入农牧户冬季取暖用煤补助等。
  ——安排医疗卫生与计划生育支出8,900万元，比上年预算增加350万元，增长4.09%。主要用于落实社区卫生服务、城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助、旗县级公立医院取消药品加成补贴、乡村卫生室一体化管理补贴、计划生育事业费等。
  ——安排节能环保支出650万元，比上年预算增加15万元，增长2.36%。主要用于环境监测与监察、污染防治等环境保护管理。
  ——安排城乡社区支出3,481万元，比上年预算增加200万元，增长6.10%。主要用于城乡社区环境卫生、公共设施、城市规划和管理等。
  ——安排农林水支出11,341万元，比上年预算增加3,043万元，增长36.67%。用于脱贫攻坚工程、选聘高校毕业生到嘎查村任职、农村牧区饮水安全、农牧业产业化、农业保险、森林保险、农业综合开发、草原奖补、农机具补贴等。
  ——安排住房保障支出3,928万元，比上年预算增加226万元，增长6.10%。主要用于行政事业单位职工住房公积金、农村危房改造、游牧民安居工程等。
  ——安排交通运输、资源勘探信息、商业服务业、国土海洋气象等支出3,970万元，比上年年初预算增加170万元，增长4.47%。主要用于城乡公路建设、旅游发展、安全生产、小额担保贷款贴息等。
  ——预备费支出893万元。用于自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
  这样安排后，还有各单位的新增支出项目未列入预算盘子，受财力限制，很难予以保障。对此，我们将主动与自治区、市两级部门对接，争取上级通过专项转移支付、地方政府债券等方式给予支持。同时压缩一般性支出，盘活存量资金，加强国有资产处置管理，增加资产收益等筹措资金。
  （二）政府性基金预算安排情况
  政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则编制。2018年全旗政府性基金收入预算安排8,128万元，比上年预算数增加5,028万元，增长162.19%。上年年终滚存结余726万元，政府性基金财力安排8,854万元。全年政府性基金预算支出安排8,854万元，比上年年初预算同口径增加4,756万元，增长116.06%。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出8,000万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出120万元；污水处理费及对应专项债务收入安排的支出8万元；上年滚存结余安排支出726万元。除安排专项结转支出外，主要用于纳入我旗《地方政府债务化解方案》的各类债务、贷款和工程欠款的还本付息，以及旗委政府确定的重点项目支出。
  （三）社会保险基金预算安排情况
  按照社会保险基金预算编制的范围和要求，2018年全旗社会保险基金收入预算安排52,580万元，比上年实际完成数增加10,463万元，增长24.84%。（增长原因：机关事业单位养老金征缴、城乡居民养老保险和医疗保险财补增加等）包括各项保险费收入、利息收入、财政补贴收入、转移收入、其他收入等。全年社会保险基金支出预算安排42,801万元，比上年实际完成数增加12,503万元，增长29.21%。主要用于各项保险待遇支出、新增机关事业养老保险支出、上解支出和按照《社会保障法》及相关规定安排的支出等，当年收入结余9,779万元，年末滚存结余88,974万元。
  （四）国有资本经营预算安排情况
  因我旗没有发生国有资本经营收支业务，未编制国有资本经营预算。
  三、坚定信心，务求实效，确保完成2018年预算任务
  2018年为确保上述预算任务的完成，我们要着重抓好以下几项工作：
  （一）加强财源建设，做好项目建设服务。一是积极壮大地方财政实力。坚持以加快产业转型升级，实现优势产业提质增效为中心，综合运用各项财政调控手段，大力支持现代农业、新型工业、现代服务业等产业协调发展，多渠道、多层次培植地方财源。二是严格落实减费降税。进一步落实国家和自治区、呼伦贝尔市有关减税降费措施和各项税收政策，减轻企业负担，支持实体经济发展。三是积极向上争取资金。认真研判政策形势，主动做好与上级对口部门的衔接工作，争取更多的资金支持和政策倾斜。
  （二）加强收入征管，确保收入平稳增长。一是强化财税协同配合，调度、协调税务和非税收入执收部门积极落实全年收入预算，分级落实责任、传导压力。二是健全税（费）收入保障机制，用好涉税（费）信息共享平台，推进综合治税，密切跟踪掌握重点行业、重点企业生产经营情况、税源变化以及税收缴纳情况，提高征管效率；加强清欠征缴，充分挖掘税收增长潜力，不断提高收入质量。三是整合国有资产，加大盘活力度，优化国有资产处置流程，增加国有资产收益，四是继续强化非税收入管理，提高征管水平，确保应收尽收。
  （三）优化支出结构，确保提高民生福祉。大力支持民生社会事业，促进经济社会建设发展，一是贯彻落实各项惠农惠牧政策，继续推进新牧区建设，大力支持公路升级改造，农田水利、安全饮水等惠民工程。二是坚持教育优先发展、均衡发展。落实财政支持学前教育发展的各项政策。巩固城乡义务教育经费保障机制，支持加快推进义务教育薄弱学校改造和义务教育学校扩容改造。三是支持公共卫生体系建设。全面推进公立医院改革，加大食品药品安全、城乡医疗救助的投入力度。
  （四）积极深化改革，提升科学管理水平。一是继续完善全口径预算编制工作，统筹政府性基金预算与一般公共预算资金。进一步深化部门预算管理改革，提高预算执行到位率，促进预算管理的科学化、规范化和精细化。二是推进财税体制改革。加强政府机构改革和职能转变中的资金和资产监管，精细计算改革成本,确保各项改革顺利推进。三是进一步推进国库管理, 加快预算执行进度、加快项目实施，避免“资金等项目”问题。对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时按项目资金使用规定调整用途、用于急需支出，避免资金沉淀，提高支出效率。四是严格执行上级财政关于建立透明预决算管理制度有关规定，进一步强化部门公开主体责任、扩大公开范围、细化公开内容、拓宽公开渠道、完善公开机制。五是加强政府债务管理。实行限额管理规模控制，严把政府债务举借审批关，严控新增债务，妥善处理存量债务。
  （五）突出监督重点，增强依法理财水平。一是按照上级预算绩效管理要求和范围，推进我旗预算绩效管理工作，建立评价体系，引入第三方评估，建立科学的审计和第三方评价机制，加强绩效评价结果运用。二是完善国有资产监督管理。加强国有资产处置、整合监管力度，细化资产分类管理，强化国有资产变动管理，探索建立国有资本经营机制。三是继续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，既重审批程序，更重服务质量，推进政府购买服务，切实履行好政府采购监督职能。
  各位代表，当前和今后时期工作目标已确定，财政面临的任务十分艰巨，我们将在旗委、旗政府的坚强领导下，在人大和政协的监督指导下，在上级财政部门的支持下，鼓足信心,攻坚克难，敢于担当，努力完成全年财政目标任务，为实现全面建成小康社会作出更大的贡献!